Ako zabezpečiť úver postúpením pohľadávok voči odberateľom

Výrobná alebo obchodná firma si potrebuje požičať, no nehnuteľnosť, ktorú by mohla založiť, nemá. Má však odberateľov, ktorí jej pravidelne platia faktúry. Veriteľ, či už investor, dodávateľ, alebo spriaznená spoločnosť, môže tieto pohľadávky prijať ako zábezpeku. Slovenské právo na to ponúka dva nástroje: záložné právo k pohľadávke a zabezpečovacie postúpenie pohľadávky. Zabezpečovacie postúpenie sa zaobíde bez registrácie, Občiansky zákonník ho však upravuje jediným ustanovením.

Čo zákon upravuje a čo nechal na zmluvu

Pohľadávku možno zabezpečiť postúpením pohľadávky dlžníka alebo pohľadávky tretej osoby na veriteľa (ďalej „zabezpečovacie postúpenie pohľadávky“), ak to osobitný zákon nevylučuje.

§ 554 zákona č. 40/1964 Zb.

Na samotný prevod sa použijú všeobecné pravidlá postúpenia: písomná zmluva, prechod príslušenstva a práv spojených s pohľadávkou (§ 524), zákazy postúpenia (§ 525) a oznámenie dlžníkovi (§ 526). Pri zabezpečovacom prevode práva zákon výslovne určuje, že uspokojením zabezpečenej pohľadávky právo prechádza späť (§ 553 ods. 3), zakazuje prepadné dohody (§ 553c ods. 2) a ukladá vydať prebytok výťažku (§ 553c ods. 5). Pri zabezpečovacom postúpení takéto pravidlá v § 554 nie sú. Zmluva preto musí sama určiť najmä:

• ktorý záväzok postúpenie zabezpečuje a do akej výšky,
• že po splatení zabezpečeného dlhu veriteľ pohľadávku postúpi späť a v akej lehote,
• kto a kam inkasuje platby odberateľov, kým dlžník splácia riadne,
• čo smie veriteľ urobiť, keď dlžník nezaplatí, a čo urobí so sumami, ktoré presiahnu dlh s príslušenstvom.

Tiché alebo oznámené postúpenie

Kým postupca postúpenie odberateľovi neoznámi alebo mu ho postupník nepreukáže, odberateľ sa zbaví dlhu aj platbou pôvodnému veriteľovi (§ 526 ods. 1). Strany môžu postúpenie odberateľom zatiaľ neoznámiť. Dlžník potom ďalej fakturuje a inkasuje platby, kým veriteľ postúpenie oznámi až pri omeškaní. Takéto tiché postúpenie šetrí obchodné vzťahy, veriteľ však nesie riziko, že peniaze od odberateľov medzitým skončia u dlžníka. Zmluva preto má dať veriteľovi právo postúpenie kedykoľvek oznámiť a dlžníka zaviazať, aby platby smerovali na určený účet. Na žiadosť postupníka môže postupca pohľadávku vymáhať aj sám vo svojom mene na účet postupníka (§ 530 ods. 1).

Veriteľ musí počítať aj s obranou odberateľa. Námietky, ktoré mal v čase postúpenia, mu zostávajú a za podmienok zákona môže voči novému veriteľovi započítať aj pohľadávky, ktoré mal voči pôvodnému, a to aj nesplatné (§ 529). Hodnotu zábezpeky tak môžu znížiť protipohľadávky odberateľov.

Zákaz postúpenia v odberateľských zmluvách

Pohľadávku nemožno postúpiť, ak by postúpenie odporovalo dohode s dlžníkom (§ 525 ods. 2). Odberateľské zmluvy, rámcové zmluvy a všeobecné obchodné podmienky odberateľov môžu zákaz postúpenia bez súhlasu obsahovať. Veriteľ, ktorý prijme ako zábezpeku pohľadávky z takých zmlúv, môže zistiť, že zabezpečenie nevzniklo. Pri záložnom práve zákon obsahuje priaznivejšie pravidlo. Akákoľvek dohoda zakazujúca zriadiť záložné právo je neúčinná voči tretím osobám (§ 151d ods. 6 Občianskeho zákonníka). Zálohom však môže byť len prevoditeľné právo (§ 151d ods. 1) a či zmluvný zákaz postúpenia bráni aj založeniu pohľadávky, zákon výslovne nerieši. Záložné právo k pohľadávke vzniká registráciou v Notárskom centrálnom registri záložných práv (§ 151e ods. 1) a zákon výslovne pripúšťa aj záložné právo k budúcim pohľadávkam (§ 151d ods. 4). Ak odberateľské zmluvy zákaz postúpenia obsahujú, najistejšie je získať súhlas odberateľa alebo zákaz v zmluve s ním zmeniť, a to pri postúpení aj pri záložnom práve.

Keď sa do konkurzu dostane dlžník

Zákon o konkurze zaraďuje medzi zabezpečovacie práva výslovne aj zabezpečovací prevod pohľadávky (§ 8 zákona č. 7/2005 Z. z.). Zabezpečovací prevod práva sa v konkurze považuje za neúčinný a veriteľ, ktorý ho prihlásil, má postavenie zabezpečeného veriteľa so záložným právom. To isté platí pre zabezpečovacie práva s podobným obsahom a účinkami (§ 50 ods. 3). Veriteľ, ktorý mal pohľadávky formálne postúpené na seba, preto nemôže počítať s tým, že sa v konkurze postupcu uspokojí mimo konkurzu. Treba rátať s postavením zabezpečeného veriteľa. Zabezpečovacie právo musí riadne a včas uplatniť v prihláške v základnej lehote 45 dní od vyhlásenia konkurzu, inak sa naň neprihliada (§ 28 ods. 4).

Ako postupovať

Pred podpisom si veriteľ vyžiada zoznam pohľadávok a zmluvy s odberateľmi, preverí zákazy postúpenia a protipohľadávky odberateľov a rozhodne, či zvolí postúpenie, alebo záložné právo. Zmluvu potom previaže s úverovou zmluvou tak, aby sedeli splátky, prípady zosplatnenia aj spätné postúpenie. Ako prebieha samotné postúpenie a čo musí obsahovať oznámenie dlžníkovi, vysvetľuje otázka ako previesť pohľadávku na inú osobu.

Zmluvu o zabezpečovacom postúpení pripravíme v rámci služby zabezpečovací prevod práva, oznámenia odberateľom a podklady na prípadné vymáhanie v rámci služby postúpenie a započítanie pohľadávok.