Реєстрація в Реєстрі партнерів публічного сектору (RPVS)

Ні, недостатньо. Закон про Реєстр партнерів публічного сектору зобов’язує уповноважену особу ідентифікувати кінцевого бенефіціарного власника під час первинної реєстрації, а потім повторно перевіряти його ідентифікацію, зокрема станом на 31 грудня кожного календарного року, під час реєстрації зміни кінцевого бенефіціарного власника, під час своєї реєстрації як уповноваженої особи, а також у зв’язку з укладенням договору понад установлений законом поріг або зі значним виконанням за ним (§ 11 абз. 2). Результат щорічної перевірки повідомляється реєстраційному органу до 28 лютого наступного року (§ 11 абз. 8). Саме цю частину постійного супроводу ми беремо на себе.

Подання заяви про реєстрацію коштує від 100 €, що є пільговою ціною замість звичайних 200 €. Виконання функцій уповноваженої особи коштує 200 € на рік і оплачується лише з наступного календарного року, тому перший рік входить у вартість реєстрації. Річна сума охоплює все, що відбудеться протягом року: перевірку станом на 31 грудня, перевірки в разі передбачених законом подій, а також реєстрацію змін даних або кінцевих бенефіціарних власників. Жодної додаткової плати за це немає. Для складніших структур, зокрема акціонерних товариств або структур власності з іноземними компаніями, ціна може бути вищою, і ми заздалегідь її підтвердимо.

Ні. Реєстрацію та подальший супровід ми забезпечимо дистанційно для клієнтів з усієї Словаччини. Ви підпишете документи кваліфікованим електронним підписом або, за потреби, власноруч і надішлете поштою. Це не є обходом правил. Закон про захист від легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, прямо визнає перевірку ідентифікації за допомогою кваліфікованого електронного підпису або офіційного автентифікатора рівноцінною перевірці за фізичної присутності (§ 8 абз. 1). Якщо ви все ж бажаєте зустрітися, будемо раді прийняти вас у нашому офісі в Кошицях.

Лише уповноважена особа, тобто адвокат, нотаріус, банк, аудитор або податковий консультант, які мають місцезнаходження чи місце провадження підприємницької діяльності у Словацькій Республіці та письмово зобов’язалися виконувати обов’язки уповноваженої особи. Це також може бути іноземна особа з таким самим предметом діяльності, яка має тут підприємство або організаційний підрозділ (§ 2 абз. 1 Закону про Реєстр партнерів публічного сектору). Компанія не може самостійно зареєструватися в реєстрі. Наша адвокатська фірма діє як уповноважена особа, включно з прийняттям відповідальності за верифікацію.

Як правило, тоді, коли ви отримуєте виконання з публічних коштів понад установлені законом порогові значення, отримуєте дотації чи кошти європейських фондів або набуваєте майно від держави та органів місцевого самоврядування. Існують два порогові значення. Партнером публічного сектору не є особа, яка має одноразово отримати виконання в розмірі не більше ніж 100 000 €, а також особа, яка має отримати кілька часткових або повторюваних виконань загальною вартістю не більше ніж 250 000 € (§ 2 абз. 2 і 3). Водночас вартість виконання розраховується за спеціальними правилами. Повторюване виконання підсумовується за весь погоджений строк дії договору, включно з передбачуваним продовженням; для рамкових договорів береться до уваги максимальний обсяг; вартості за різними договорами не підсумовуються та розраховуються без ПДВ (§ 2 абз. 4). Підсумок за календарний рік застосовується лише до надавачів медичної допомоги. Чи поширюється цей обов’язок на ваш випадок, ми оцінимо під час первинної консультації.

Це не формальність без наслідків. Якщо обов’язок перевірки не виконано, інша сторона договору з публічного сектору не вважається такою, що прострочила виконання, якщо з цієї причини не виконує своїх договірних зобов’язань (§ 15 абз. 2). Іншими словами, вона може законно затримати оплату ваших рахунків, і це не вважатиметься порушенням договору з її боку. У разі виключення партнера з реєстру інша сторона навіть набуває право відмовитися від договору (§ 15 абз. 1). Отже, пропущена перевірка проявиться не у вигляді штрафу, а у вигляді зупиненого грошового потоку.

Загрожує штраф у розмірі одержаної економічної вигоди, а якщо її неможливо визначити — від 10 000 € до 1 000 000 €. Реєстраційний орган накладає його на партнера, якщо в заяві зазначено неправдиві або неповні дані про кінцевого бенефіціарного власника чи не виконано обов’язок подати заяву про реєстрацію зміни в установлений законом строк. На керівника або членів статутного органу накладається штраф від 10 000 € до 100 000 €, причому солідарно (§ 13 абз. 1). За належно обґрунтованим зверненням суд може перевірити дані та виключити партнера з реєстру (§ 12), а після виключення повторна реєстрація неможлива протягом двох років (§ 13a). Тому рекомендуємо вирішити питання реєстрації до підписання договору, а потім підтримувати запис в актуальному стані.

За правильність зареєстрованих даних, ідентифікацію та перевірку відповідають партнер публічного сектору разом з уповноваженою особою (§ 11 абз. 1). Крім того, за сплату штрафу, накладеного на керівника, поручається уповноважена особа, зареєстрована в реєстрі на момент порушення, і вона може звільнитися від цього лише за умови доведення, що діяла з професійною ретельністю (§ 13 абз. 5). Тому ми не ставимося до верифікації формально — ми несемо за неї власний ризик.

Так, це звична практика. Зміна уповноваженої особи здійснюється шляхом реєстрації нової уповноваженої особи, яка одночасно подає підтвердження перевірки ідентифікації кінцевого бенефіціарного власника. Якщо попередня уповноважена особа самостійно припиняє участь у реєстрі, нову потрібно забезпечити протягом 30 днів (§ 10 абз. 2 і 3). Перебирання справ ми використовуємо як можливість перевірити, чи витримають попередній запис і верифікаційний документ належну перевірку. Ми не приймаємо чужу роботу наосліп.

У разі зміни даних про кінцевого бенефіціарного власника або зміни самої особи ви зобов’язані невідкладно повідомити уповноважену особу, яка повідомить про це реєстраційний орган протягом 60 днів із дня зміни разом із новим верифікаційним документом (§ 9 абз. 1). Строк короткий і обчислюється від події, а не від моменту її виявлення. Тому в клієнтів із фіксованою платою ми самі регулярно запитуємо про зміни.

Ні, але розкриття структури власності з іноземними ланками вимагає більше документів і повторюється під час кожної щорічної перевірки. Перевага нашої адвокатської фірми полягає в тому, що ми працюємо з чеськими структурами як із внутрішніми, адже зареєстровані також у Чеській палаті адвокатів.