Під час авторизації адвокат є зобов’язаною особою згідно із законом № 297/2008 Z. z., тому повинен провести належну перевірку клієнта, включно з ідентифікацією та перевіркою кінцевого бенефіціарного власника, структури власності, санкційних списків і політично значущих осіб. Якщо кінцевого бенефіціарного власника неможливо встановити або клієнт відмовляється співпрацювати, адвокат не може продовжувати дію. Тому підготуйте структуру власності, розкриту до конкретних фізичних осіб.
Тому що цього вимагає закон № 297/2008 Z. z. про захист від легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Під час авторизації договорів адвокат є зобов’язаною особою, і доки він не проведе належну перевірку клієнта, включно зі встановленням кінцевого бенефіціарного власника, він не може здійснити авторизацію. Отже, запитання про структуру власності — не цікавість, а передбачена законом умова вчинення дії.
Під час авторизації адвокат є зобов’язаною особою
Адвокат є зобов’язаною особою, зокрема, коли надає правову послугу під час заснування, діяльності або управління господарським товариством (§ 5 закону № 297/2008 Z. z.). Закон прямо визначає виготовлення документа у кваліфікованій формі як момент, коли необхідно провести належну перевірку:
Зобов’язана особа зобов’язана провести базову належну перевірку клієнта […] k) під час виготовлення установчого документа у формі нотаріального акта про правочин, у формі договору, авторизованого адвокатом, або у формі документа, авторизованого адвокатом відповідно до Торговельного кодексу Словаччини.
Водночас базова належна перевірка не зводиться до перегляду одного реєстру. Вона охоплює ідентифікацію кінцевого бенефіціарного власника та вжиття належних заходів для її перевірки, включно зі встановленням структури власності й управління клієнта; адвокат не може покладатися виключно на дані реєстру юридичних осіб (§ 10 ч. 1). Кінцевим бенефіціарним власником зазвичай є фізична особа з прямою або непрямою часткою щонайменше 25 % у правах голосу чи статутному капіталі або особа, яка контролює товариство іншим способом (§ 6a), — докладніше у відповіді на запитання хто є кінцевим бенефіціарним власником.
Що адвокат перевіряє на практиці
Словацька адвокатська палата в роз’ясненні до постанови президії SAK № 20/6/2026 описує поєднання джерел: витяги з торгового реєстру та реєстру юридичних осіб, запис у реєстрі партнерів публічного сектору, надану клієнтом структуру власності, письмову заяву під особисту відповідальність (čestné vyhlásenie), установчі документи та акціонерну структуру, перевірку за санкційними списками й перевірку політично значущих осіб; для іноземних ланок структури — відповідні іноземні реєстри. До центрального реєстру авторизацій особу кінцевого бенефіціарного власника не вносять — фіксуються лише індикатор, джерело та дата перевірки; підтвердні матеріали зберігаються в обліку адвоката відповідно до закону № 297/2008 Z. z.
Що робити, якщо кінцевого бенефіціарного власника неможливо встановити
У цьому питанні закон категоричний:
Зобов’язана особа зобов’язана відмовитися від встановлення ділових відносин, припинити ділові відносини або відмовитися від проведення конкретної операції, якщо вона з будь-якої причини не може провести належну перевірку клієнта в обсязі, передбаченому § 10 ч. 1, або якщо клієнт відмовляється підтвердити, від чийого імені він діє; зобов’язана особа також повинна оцінити, чи не є операція незвичайною господарською операцією.
Отже, якщо клієнт відмовляється співпрацювати або структуру неможливо надійно розкрити, адвокат не здійснить авторизацію та оцінить, чи не йдеться про незвичайну господарську операцію, про яку необхідно повідомити Підрозділ фінансової розвідки. Адвокат, який здійснив би авторизацію без проведеної належної перевірки, порушив би і закон, і професійні правила — щодо цього не можна домовлятися в жодному договорі.
Що підготувати для авторизації
Процес значно пришвидшиться, якщо ви надасте актуальну схему структури власності, розкриту до фізичних осіб, установчі документи та списки учасників материнських товариств, інформацію про угоди, які змінюють фактичний контроль над компанією, — корпоративні договори учасників, негласні товариства, узгоджені дії, — а щодо іноземних учасників також витяги з іноземних реєстрів. Які документи, що посвідчують особу, мають принести підписанти, пояснюємо у відповіді на запитання документи для авторизації договору.
Чим ми можемо допомогти
Авторизацію, включно з повною AML-перевіркою, ми здійснюємо в межах послуги авторизація договору адвокатом. Налаштування власних AML-обов’язків компанії охоплює послуга AML для компаній, а під час операцій зі складнішою структурою допоможе послуга продаж і купівля компанії.
У разі багаторівневих структур варто надіслати схему заздалегідь — ми оцінимо, що буде потрібно для перевірки, аби вона не затримала саму операцію.
Ця відповідь містить загальну інформацію про законодавство станом на 29 серпня 2026 р. Вона не є юридичною послугою та не замінює оцінювання конкретної справи. Обставини вашої ситуації можуть відрізнятися. Забронюйте консультацію, щоб обговорити їх.
