Обов’язки у сфері AML для компаній

Перелік зобов’язаних осіб установлює Закон № 297/2008 Z. z. (у Чехії — Закон № 253/2008 Sb.): від фінансових установ, агентств нерухомості, бухгалтерів і податкових консультантів до продавців, які приймають готівкові платежі понад установлений законом ліміт, та постачальників послуг для господарських товариств. Вирішальне значення має фактична діяльність, а не назва виду підприємницької діяльності. Саме тому першим кроком є письмове та обґрунтоване оцінювання, на яке ви зможете спиратися.

Оцінювання ризиків вашої діяльності, процедури ідентифікації та перевірки клієнтів, включно з кінцевими бенефіціарними власниками, правила оцінювання незвичайних господарських операцій і повідомлення про них, визначення відповідальної особи та систему навчання. Зміст установлює закон, але придатною до застосування програму робить лише її адаптація до вашої фактичної діяльності. Універсальний шаблон не витримає перевірки.

Ні. Контрольні органи оцінюють, чи відповідає програма вашій конкретній діяльності та ризикам і чи справді її дотримуються. Програма, що описує діяльність іншої компанії, під час перевірки радше стане обтяжливою обставиною — вона свідчить, що ви виконуєте обов’язки у сфері AML лише формально.

Обов’язки оцінюються за законодавством країни, у якій ви здійснюєте діяльність. Словацьке та чеське регулювання подібні, але не ідентичні. Ми підготуємо документацію для обох країн з єдиною логікою процесів, щоб команда працювала однаково, а правова основа відповідала вимогам кожної країни.

Санкції за порушення обов’язків у сфері AML сягають сотень тисяч євро, а за серйозних порушень можуть бути ще вищими. Крім штрафу, можливі оприлюднення рішення та, щодо окремих видів діяльності, втрата дозволу. Конкретні межі залежать від виду порушення та зобов’язаної особи — під час консультації ми покажемо вам ті, що стосуються саме вас.